南昌市人民政府台湾事务办公室

对台工作项目资金绩效评价报告

2020-07-31 13:11:48 

为了规范和加强对台工作项目资金管理，提高项目资金使用和管理水平，现将2019年项目资金绩效评价情况报告如下。

一、 基本情况

（一）项目概况

我办项目共有3方面，分别为对台经贸、对台专项（涉密）、第十六届赣台会等工作。

1、项目背景

这3大项目主要依据市政府办公厅《关于印发〈第十六届赣台（南昌）经贸文化合作交流大会南昌市工作方案〉的通知》以及省市对台工作任务要求实施。

2、项目实施主要内容及情况

（1）对台经贸工作

2019年，全市累计新批准台资项目35个（含增资项目22个），总投资额6.6亿美元，合同台资5.55亿美元，注册台资1.08亿美元，实进台资3.42亿美元，其中一产项目3个，二产项目15个，三产项目17个。

一是搜集项目信息。全市台办系统共组织赴台和长三角、珠三角、闽三角等沿海台商主要聚集地招商12次，共搜集到意向项目信息30余条，邀请来昌台商考察团组14批，共126人。

二是狠抓项目落地。全年总计对66个意向项目进行了调度，促成项目签约10个，促成项目落地投产11个，目前库存意向项目30个，有较大希望拟于近期签约项目8个，需持续跟进的项目22个。其中，在我省举办的昆山招商引资推介会和东莞招商引资推介会上，我市共上台签约台资项目8个，项目投资总额5.18亿美元，签约金额位居全省首位，均已落地投产。

三是优化营商环境。举办了“台资企业专场银企对接会”“台企座谈会”等一系列子活动，有帝宝交通、宝群电子等4家台企需要融资，拟推动融资金额约1.13亿元。同时，我们主动搜集企业发展过程中所存在的意见、建议和诉求，共搜集诉求10起，已解决8起。

四是帮扶台青创业，推动招才引智。开展了“南昌大学台湾青年座谈会”与“文明三风、感恩母亲”为主题的插花活动，吸引了约100余位台青参加活动，有效促进两岸青年融合交流。

（2）对台专项工作

（3）第十六届赣台会

赣台会期间，我市签约了15个项目，搜集17条项目意向信息。为跟踪项目落地落户，巩固赣台会成果成效，我办2019年开展赣台会签约项目对接工作，所签项目已全面投产落地。

3、项目资金投入和使用情况

全年项目资金投入369万元，实际使用360.86万元，执行率95%以上。

（二）项目绩效目标

1、项目预期总目标。通过开展上述工作，完成省台办和全市所规定各项指标任务。

    2、项目阶段性目标。入岛和沿海招商对台工作于2019年8月31日完成预定目标，其他工作于2020年10月31日全面完成各项指标达标，在全省领跑领先。   

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

通过项目绩效评价，总结项目实施过程和资金使用过程的经验和不足，提高项目资金的安全性、规范性和效益性，完善计划项目经费管理办法和项目管理办法，为下年度的项目实施和资金分配提供依据。

2、绩效评价对象

2019年对台工作经费项目由南昌市台办为主管单位，并组织实施。

3、绩效评价范围

2019年度对台工作经费项目主要用于确保南昌市对台经贸、联络交流等正常工作运转的日常支出；实施时间为2019年1月1日至2019年12月31日。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

评价本着公平、公正、公开，奖惩结合，客观严格的原则，以项目执行情况、项目人员情况、项目经费情况、项目产出成果、直接经济效益等方面指标体系综合评价。通过项目中期检查，书面材料与现场交流相结合的方式，评价年度计划项目。

1.绩效评价原则

绩效评价遵循以下基本原则：

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）分级分类。绩效评价由各级部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。

（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

根据以上原则，绩效评价应达到如下要求：

（1）在数据采集时，收集客观数据，主管部门审查、社会中介组织复查，与问卷调查（电话回访）相结合的形式，以确保各项指标的数据真实性。

（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。

（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。

2.绩效评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，针对项目构建指标体系；然后根据各子项目权重计算形成报告最终得分；各子项目指标包括项目投入指标（预算资金执行率），项目产出（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标），产出效果（社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标），项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。结合《南昌市肉类蔬菜流通追溯体系维护运行管理办法的通知》（洪府厅发〔2014〕142号）要求和项目运行维护的影响及效果等内容，编制2019年度南昌市肉菜流通追溯体系维护运行项目绩效评价指标，在评价指标体系中，分2个子项目绩效评价指标，其中南昌市肉菜流通追溯体系运行维护子项目中含三级指标数量15个，南昌市肉菜流通追溯管理办公室办公经费子项目中含三级指标数量15个，指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。具体详见附件2；

（1）项目投入：占权重10分。用于考核资金落实情况。

（2）项目产出：占权重50分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。用于衡量实际工作成果。

（3）项目效果：占权重30分，分为社会效益、生态效益、可持续影响三个方面。用于展现项目实施效果。

（4）项目满意度：占权重10分，主要是指资金项目的服务对象或公众满意度。

3.绩效评价方法

主要采用了因素分析法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要。

（2）本次绩效评价中对于2019年度对台工作满意度问卷调查采取了随机抽样的方法。

4.绩效评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。对于评价指标而言，需要通过评价标准来判别评价指标的状况和优劣程度。是评价工作的基本准绳和标尺，是最后进行评价计分的依据，它决定了评价目标能否实现以及评价结果是否公平准确。绩效指标评价标准主要有：

（1）计划标准

以预先制定的计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价的指标旨在通过将实际完成值与预定值对比，找出两者的差异，从而达到评价目的。但由于容易受主观因素影响，计划标准的制定要求较高。

（2）行业标准

以某一具体行业许多个体或某项财政经费的相关指标数据为样本，运用数理统计方法，计算和制定的该行业评价标准。行业标准可方便财政部门对各类支出的绩效情况进行纵向的或横向的比较分析；行业标准具有易取得性、权威性和客观性，广为评价工作者使用，然而行业标准的充分应用需要强大的数据资料库做支撑。

（3）历史标准

以绩效评价指标的历史数据作为样本，运用一定的统计学方法，计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时，要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。

（4）经验标准

根据长期的财政经济活动管理实践，由在该领域中具有丰富经验的专家学者，在经过严密分析与研究，得到的有关指标标准。该标准适用于缺乏同行业标准比较时用。即便行业标准与经验标准两者都可得到并使用，如果前者不如后者有权威性时，为保证评价结果的认可度，也应当选择经验标准，而不是选择行业标准。

（三）绩效评价工作过程

自2020年4月接到项目绩效评价任务以来，评价组在前期研读项目资料、咨询相关专家和绩效评价专家的基础上，完成了绩效评价工作方案的编制，明确了本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等。具体实施过程如下：

1、前期工作

2020年4月17日-4月20日，完成本次绩效评价的前期准备工作，完成了人员组织、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。

2、财务核查

此次2019年度对台工作经费项目专项拨付资金为369万元，由于评价项目范围较广，评价小组决定从项目资金入手，5月10日-5月15日，评价小组安排2名成员对专项资金进行财务核查及深度访谈，一方面对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，另一方面通过对资金进行梳理汇总分类，掌握南昌市对台工作经费项目实施进度。

3. 满意度调查

评价小组根据前期对2019年南昌市对台工作经费项目的相关资料进行整理，设计满意度问卷，于5月15日-18日安排2-3名小组成员收集满意度调查。

4.数据分析及撰写报告

评价组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，经过内部评审通过之后，在规定时间内组织相关专家对报告进行评审。

三、综合评价情况及评价结论

通过自我评价、综合评定，我们认为对台经贸、对台专项、第十六届赣台会等工作，项目资金的管理使用规范，资金使用效益明显，成效显著，绩效评价等次为“良”自评分为88 分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1、项目立项分析

为贯彻落实中央对台、省委对台工作相关会议精神，南昌市台办结合南昌市实际情况，经南昌市人民政府批复同意后下达批复文件（洪府厅抄字[2019]393号、洪府厅抄字[2019]474号）设立此项目。项目立项依据符合相关政策、发展规划和部门职责，设立过程符合要求。

2、绩效目标分析

2019年度对台工作资金项目年初完成预算绩效目标申报工作，预算资金与项目资金量匹配，项目依据洪府厅抄字[2019]393号、洪府厅抄字[2019]474号文件编制绩效目标，与实际工作内容相关度高，绩效目标设计合理。绩效目标申报表将项目各绩效目标细化分解为具体的绩效指标，且设计清晰、可衡量的指标值和与目标任务数相对应。

3、资金投入分析

2019年度对台工作资金项目全年安排预算资金369万元，项目根据资金使用方向分为1个子项目，依据子项目工作量进行安排预算资金，预算资金分配合理，与项目执行任务相适应。

（二）项目过程情况

1、预算资金到位及执行率（10分）

项目预算资金为360.86万元，上年结转资金8.14万元，合计369万元；截止至2019年12月31日，实际到位资金为369万元，预算资金到位率100%，资金预算执行率97%。根据评价标准，得分为9分。

2.资金管理分析

南昌市台办为加强和规范对台工作资金管理，继续做好南昌市对台工作管理，南昌市台办依据上级有关精神，并根据洪府厅抄字[2019]393号、洪府厅抄字[2019]474号文件要求，规范对台工作专项资金的使用管理。

3、组织实施分析

南昌市对台工作经费由南昌市台办具体组织实施。同时成立南昌市对台领导小组，由秘书处牵头，经济处、联络处、宣传调研处等部门组成。领导小组下设办公室，办公室设在秘书处，负责全市对台工作的日常监管、巡查工作。

为加强对台工作管理，建立来源可追溯、去向可查证、责任可追究监管体系，确保对台工作质量。根据洪府厅抄字[2019]393号、洪府厅抄字[2019]474号文件，为更好保障办公室经费合理支出，并严格按照此办法实施工作。

（三）项目产出情况

2019年，我办入岛开展对台交流4次，赴上海、江苏、浙江、广东等省地市招商12次，积极搭建对台交流交往工作；召开台协台联迎春联谊会，联络当地台胞台属台商感情；举办两岸青年夏令营活动，增强台湾青年对祖国的归属感；走访慰问台属3次，及时将政府的关心关爱送到他们的心坎中；印刷对台宣传资料1批，网站系统升级改造1次，广泛宣传对台政策及中央、省、市惠台政策，让他们安心创业、安心居住、安心生活。

在实际工作中，绝大部分工作符合考核要求。

（四）项目效益情况

项目效益性评价主要从台胞台属台商交流交往人数、促进对台各项工作任务等来设定。在工作中，各项指标都达到了目标要求。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目实施经验、做法

一是抓招商促发展。围绕我市4+4+X产业体系，持续落实按照“一产三产锁定台湾本岛、二产锁定沿海台商聚集地”的精准招商思路，依托台湾主要产业团体和领军企业，认真分析，周密筹划，精确调研，精准发力。继续深入推进对台产业招商，构建产业合作平台，以产业合作理念为引领，巩固拓展赣台会的招商资源和渠道，联合台湾有关工商产业团体，举办若干场小、专、精的产业专题对接活动，加强昌台产业界之间的交流合作，特别是加强对台招才引智工作。加强项目调度，通过“每月一调度、每季一通报”促进项目落地、资源对接、问题解决。

二是抓联络汇融合。持续发挥惠台政策的聚人心、促契合作用，鼓励台湾同胞尤其是台湾青年来昌学习、创业、就业、生活等。与来昌台胞、台商建立紧密关系，扩大合作交流基础，分批组织各行业、各领域的赴台团组入岛交流考察，大力推进我市与指定地区的交流，并争取在科教文卫和社会管理等方面进行更广泛、更深度的合作交流。

三是抓作风优服务。通过网媒宣传、入企宣讲等活动，持续深入宣传惠台政策，并协调市直各部门全面推进惠台政策落地，切实让广大台商台胞台属享受到与大陆同胞同等待遇，促进心灵契合。加强对在昌台资企业的调研摸底，挖掘在昌台资潜力，帮助解决企业发展过程中的困难和瓶颈，帮助台资企业做大做强。

（二）项目实施存在的问题及原因分析                                                               

在开展对台各项工作中，一是深挖沿海台资项目梯度转移意向的线索还有待彰显和提高，比如要进一步加大对台招商的优惠力度以及台籍人才的引智引技；二是绩效评价工作中量化指标数量不够完整且少数指标质量不够高，如入岛招商很大程度由市领导同意后方能实施；三是预算资金的投向领域还不够均衡，如对台宣传投资相对较弱。

六、有关建议

1. 加强全办对绩效目标管理的认识，提升对台工作项目绩效目标可量化性，在全办上下逐步树立以绩效目标为导向的管理理念，在申请预算时明确细化、量化的目标，以清晰掌握年度工作目标和方向，在目标的约束下开展工作。

　　2. 进一步梳理现有对台工作项目资金，按照资金使用方向的不同进行归类，加强专项资金的整合力度，以便提升管理效率。

七、其他需要说明的问题

无