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附件6： 市本级项目支出绩效评价报告 项目名称： 2020年度对台工作活动经费 项目类别： 其他类 实施单位： 南昌市人民政府台湾事务办公室 主管部门： 南昌市人民政府台湾事务办公室 （盖章） 评价机构： 南昌市台办综合项目绩效评价领导小组 （盖章） 评价年度： 2020年度 2021年4月30日 项目绩效评价人员 姓名 单位 职称/职务 签名 邹冬梅 市台办 副主任 蔡安枪 市台办 副主任 程其能 市台办 秘书科负责人 毛海军 市台办 经济科负责人 评价组组长 (签名): 邹冬梅 2021年4 月30日 中介机构 （盖章）: 年 月 日 注：1.纳入部门评价的项目须填写此表，自评项目无须填写； 市台办关于2020年度对台工作活动项目 绩效评价报告 财政支出绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实际，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政预算资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政预算支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。 为了进一步加强和提高财政专项资金的管理工作和使用，根据《预算法》、江西省政府《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发[2013]8号）、南昌市人民政府《关于印发（南昌市财政支出绩效评价管理办法）（试行）的通知》（洪府发[2014]8号）和南昌市财政局《关于开展2020年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办[2021]7号）文件要求，我办完成了对2020年度对台工作活动经费的项目绩效（自评）工作。现报告如下： 一、 基本情况 （一）项目概况 我办项目共有2方面，分别为对台专项（涉密）、第十七届赣台会等工作。 1、项目背景 这2大项目主要依据市政府办公厅《关于印发〈第十七届赣台（吉安）经贸文化合作交流大会南昌市工作方案〉的通知》以及省市对台工作任务要求实施。 2、项目实施主要内容 （1）对台专项工作 （2）第十七届赣台会 3、项目实施情况 在吉安举办的全省赣台会中，我市8个项目签约，总投资额达10.16亿美元，位于全省前列。为跟踪项目落地落户，巩固赣台会成果成效，我办2020年开展赣台会签约项目对接工作，所签项目已全面投产落地。 4、项目资金投入 全年项目资金投入114.2万元。 5、项目使用情况 实际使用114.2万元，执行率100%。 （二）项目绩效目标 1、项目预期总目标。通过开展上述工作，完成省台办和全市所规定各项指标任务。 2、项目阶段性目标。入岛和沿海招商对台工作于2020年12月31日全面完成各项指标达标，在全省领跑领先。 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的、对象和范围 1、绩效评价目的 通过项目绩效评价，总结项目实施过程和资金使用过程的经验和不足，提高项目资金的安全性、规范性和效益性，完善计划项目经费管理办法和项目管理办法，为下年度的项目实施和资金分配提供依据。 2、绩效评价对象 2020年对台工作经费项目由南昌市台办为主管单位，并组织实施。 3、绩效评价范围 2020年度对台工作经费项目主要用于确保南昌市对台经贸、联络交流等正常工作运转的日常支出；实施时间为2020年1月1日至2020年12月31日。 （二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等 评价本着公平、公正、公开，奖惩结合，客观严格的原则，以项目执行情况、项目人员情况、项目经费情况、项目产出成果、直接经济效益等方面指标体系综合评价。通过项目中期检查，书面材料与现场交流相结合的方式，评价年度计划项目。 1.绩效评价原则 绩效评价遵循以下基本原则： （1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。 （2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。 （3）分级分类。绩效评价由各级部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。 （4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 根据以上原则，绩效评价应达到如下要求： （1）在数据采集时，收集客观数据，主管部门审查、社会中介组织复查，与问卷调查（电话回访）相结合的形式，以确保各项指标的数据真实性。 （2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。 （3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。 2.绩效评价指标体系 根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，针对项目构建指标体系；然后根据各子项目权重计算形成报告最终得分；各子项目指标包括项目投入指标（预算资金执行率），项目产出（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标），产出效果（社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标），项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。 （1）项目投入：占权重40分，主要指项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施。用于项目专项活动开展情况，是否按规定的程序申请立项、是否与项目年度任务数或计划数、项目绩效是否细化分解、是否符合“量力为出，收支平衡”原则等。 （2）项目产出：占权重36分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。用于衡量台资企业进资率、项目完成率、成本节约率。 （3）项目效果：占权重14分，分为社会效益、生态效益、可持续影响三个方面。用于外出交流活动出差安全事故、可持续开展的活动项目数。 （4）项目满意度：占权重10分，主要是指资金项目的服务对象或公众满意度。用于对台胞台属满意度测评。 3.绩效评价方法 主要采用了因素分析法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要。 （2）本次绩效评价中对于2020年度对台工作满意度问卷调查采取了随机抽样的方法。 4.绩效评价标准 绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。对于评价指标而言，需要通过评价标准来判别评价指标的状况和优劣程度。是评价工作的基本准绳和标尺，是最后进行评价计分的依据，它决定了评价目标能否实现以及评价结果是否公平准确。绩效指标评价标准主要有： （1）计划标准 以预先制定的计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价的指标旨在通过将实际完成值与预定值对比，找出两者的差异，从而达到评价目的。但由于容易受主观因素影响，计划标准的制定要求较高。 （2）行业标准 以某一具体行业许多个体或某项财政经费的相关指标数据为样本，运用数理统计方法，计算和制定的该行业评价标准。行业标准可方便财政部门对各类支出的绩效情况进行纵向的或横向的比较分析；行业标准具有易取得性、权威性和客观性，广为评价工作者使用，然而行业标准的充分应用需要强大的数据资料库做支撑。 （3）历史标准 以绩效评价指标的历史数据作为样本，运用一定的统计学方法，计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时，要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。 （4）经验标准 根据长期的财政经济活动管理实践，由在该领域中具有丰富经验的专家学者，在经过严密分析与研究，得到的有关指标标准。该标准适用于缺乏同行业标准比较时用。即便行业标准与经验标准两者都可得到并使用，如果前者不如后者有权威性时，为保证评价结果的认可度，也应当选择经验标准，而不是选择行业标准。 （三）绩效评价工作过程 自接到项目绩效评价任务以来，评价组在前期研读项目资料、咨询相关专家和绩效评价专家的基础上，完成了绩效评价工作方案的编制，明确了本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等。具体实施过程如下： 1、前期工作 2020年4月1日-4月15日，完成本次绩效评价的前期准备工作，完成了人员组织、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。 2、财务核查 此次2020年度对台工作经费项目专项拨付资金为114.2万元，由于评价项目范围较广，评价小组决定从项目资金入手，4月19日-4月23日，评价小组安排2名成员对项目资金进行财务核查及深度访谈，一方面对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，另一方面通过对资金进行梳理汇总分类，掌握南昌市对台工作经费项目实施进度。 3. 满意度调查 评价小组根据前期对2020年南昌市对台工作经费项目的相关资料进行整理，设计满意度问卷，安排2-3名小组成员收集满意度调查。 4.数据分析及撰写报告 评价组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，经过内部评审通过之后，在规定时间内组织相关专家对报告进行评审。 三、综合评价情况及评价结论 通过自我评价、综合评定，我们认为对台项目资金的管理使用规范，资金使用效益明显，成效显著，绩效评价等次为“优”自评分为90分。 项目支出绩效评分表 一级 指标 二级指标 三级指标 分值权重 评分标准 评价 得分 决策 项目立项 立项依据 充分性 3% ①项目活动专项经费申报有依据，有政府抄告单（或财政答复意见）；②申请经费报告有领导批示；③项目活动开展有领导班子集体研究。每缺1项扣1分 3 立项程序 规范性 5% ①项目是否按照规定的程序申请立项；②所提交的文件、材料是否符合相关要求；③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。每缺1项扣1分 5 绩效目标 绩效目标 合理性 3% ①是否与项目年度任务数或计划数相对应；②是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 3 绩效目标 绩效指标 明确性 2% ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 1 资金投入 预算编制 科学性 2% ①预算编制符合“量力为出，收支平衡”原则，②科学测算各项收入、支出明确列示相关测算方法和依据。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 1 资金分配 合理性 5% ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估认证。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 4 过程 资金管理 资金到位率 3% ①资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣1分，扣完为止。 3 预算执行率 5% （实际下拨资金/应下拨资金）X100%。每降低10%扣1分，低于60%不得分。 4 资金使用 合规性 3% ①是否符合项目预算批复或合同规定的用途；②是否存在截留、挤占、挪用等情况。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 3 组织实施 管理制度 健全性 3% 制定专项资金管理办法的规定。不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 3 制度执行 有效性 6% ①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；②项目合同书、验收报告等资料是否齐全并及时归档；③项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 5 产出 产出数量 进资完成率 12% 根据台资实际进资数额及全省排名等级计分。排全省第1名，计12分，下降1个名次，扣2分，依此类推，扣完为止 12 台资企业落户签约率 10% 跟踪台资台企项目落户签约率。签约率100%，得10分，每下降10%，扣2分，扣完为止。 10 产出时效 完成及时性 8% 根据实际完成各项工作时间计分。按规定时间完成，计8分，超过时间，不得分。 8 产出成本 成本节约率 6% 开展台胞台属台商调研座谈经费支出。节约率80%，计6分，每下降10%，扣1分，扣完为止。 3 效益 社会效益 外出交流活动出差安全事故发生数 8% 在入岛及赴沿海台商集聚地出差安全情况。完全事故为0例，计8分，出现1例，不得分。 8 可持续效益 可持续开展的活动项目数 6% 被台胞台属所认可，并要求逐年持续展开的活动项目 5 满意度 社会公众或服务对象满意度 各类工作对象的综合满意度 10% ①社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人，一般采取社会调查的方式。社会公众或服务对象满意度大于80%的得满分，每少1个百分点扣1分，扣完为止。 9 总分 90 四、绩效评价指标分析 （一）项目决策情况 1、项目立项分析 为贯彻落实中央对台、省委对台工作相关会议精神，南昌市台办结合南昌市实际情况，经南昌市人民政府批复同意后下达批复文件设立此项目。项目立项依据符合相关政策、发展规划和部门职责，设立过程符合要求。 2、绩效目标分析 2020年度对台工作资金项目年初完成预算绩效目标申报工作，预算资金与项目资金量匹配，项目依据洪府厅抄字[2020]425号文件编制绩效目标，与实际工作内容相关度高，绩效目标设计合理。绩效目标申报表将项目各绩效目标细化分解为具体的绩效指标，且设计清晰、可衡量的指标值和与目标任务数相对应。 3、资金投入分析 2020年度对台工作资金项目全年安排预算资金114.2万元。主要用于办公费26万元、印刷费2万元、电费3.2万元、差旅费15万元、会议费32万元、公务接待费36万元。依据子项目工作量进行安排预算资金，预算资金分配合理，与项目执行任务相适应。 （二）项目过程情况 1、预算资金到位及执行率 项目预算资金为114.2万元，无上年结转资金；截止至2020年12月31日，实际到位资金为114.2万元，预算资金到位率100%，资金预算执行率100%。 2.资金管理分析 南昌市台办为加强和规范对台工作资金管理，继续做好南昌市对台工作管理，南昌市台办依据上级有关精神，并根据洪府厅抄字[2020]425号文件要求，规范对台工作专项资金的使用管理。 3、组织实施分析 南昌市对台工作经费由南昌市台办具体组织实施。为加强对台工作管理，根据洪府厅抄字[2020]425号文件，为更好保障项目经费合理支出，并严格按照此办法实施工作。 （三）项目产出情况 在2020年编制预算时，我办严格按规定程序申报项目活动，符合照“量力为出、收支平衡”原则，科学编制了项目资金，截止年底，项目资金到位率100%，实际完成值100%，目标完成比例100%；开展办公、会议、差旅、接待等业务专项工作经费114.2万元，实际使用114.2万元，目标完成值100%。 （四）项目效益情况 项目效益性评价主要从台胞台属台商交流交往人数、促进对台各项工作任务等来设定。如赴沿海台企集聚地精准招商10次，实际完成10次，目标值完成比例100%；做好赣台会联络、邀请和参会台商的联系、接待工作 1批次，实际完成1批次，目标值完成比例100%；举办昌台两地网络青年夏令营活动1次，实际完成1次，目标值完成比例100%。质量方面，加强台胞台属台商的交流交往,提高全市对台工作水平100%，实际完成100%，目标值完成比例100%。在实际工作中，我市台资实际进资数额及全省排名为第1名，跟踪台资台企项目落实户100%，年底完成了各项工作任务，经费节约率达50%，基本完成了项目绩效考核。 （五）满意度情况 我办对对台系统干部、台胞台属的群体或个人，采取社会调查的方式，社会公众或服务对象满意度大于80%以上。 五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析 （一）项目实施经验、做法 一是抓招商促发展。围绕我市4+4+X产业体系，持续落实按照“一产三产锁定台湾本岛、二产锁定沿海台商聚集地”的精准招商思路，依托台湾主要产业团体和领军企业，认真分析，周密筹划，精确调研，精准发力。继续深入推进对台产业招商，构建产业合作平台，以产业合作理念为引领，巩固拓展赣台会的招商资源和渠道，联合台湾有关工商产业团体，举办若干场小、专、精的产业专题对接活动，加强昌台产业界之间的交流合作，特别是加强对台招才引智工作。加强项目调度，通过“每月一调度、每季一通报”促进项目落地、资源对接、问题解决。 二是抓联络汇融合。持续发挥惠台政策的聚人心、促契合作用，鼓励台湾同胞尤其是台湾青年来昌学习、创业、就业、生活等。与来昌台胞、台商建立紧密关系，扩大合作交流基础，分批组织各行业、各领域的赴台团组入岛交流考察，大力推进我市与指定地区的交流，并争取在科教文卫和社会管理等方面进行更广泛、更深度的合作交流。 三是抓作风优服务。通过网媒宣传、入企宣讲等活动，持续深入宣传惠台政策，并协调市直各部门全面推进惠台政策落地，切实让广大台商台胞台属享受到与大陆同胞同等待遇，促进心灵契合。加强对在昌台资企业的调研摸底，挖掘在昌台资潜力，帮助解决企业发展过程中的困难和瓶颈，帮助台资企业做大做强。 （二）项目实施存在的问题及原因分析 在开展对台各项工作中，一是深挖沿海台资项目梯度转移意向的线索还需要加强，比如广东省东莞市台资企业向中部地区转移，我们就需要紧盯这个目标，把东莞台企引进来，同时还要进一步加大对台招商的优惠力度以及台籍人才的引智引技；二是绩效评价工作中量化指标数量不够完整且少数指标质量不够高，电话招商、微信招商、沿海台商集聚地招商，还存在招商数量不多，质量不够高的问题；三是预算资金的投向领域还不够均衡，对台经贸、对台联络投入资金多，而对台宣传投资相对较少。 原因分析：如对台商数量不多、质量不高的问题，主要是美国服贸协议的打压，给对台经贸工作造成一定困难，数量减少、质量下降；如台资企业引进难的问题，主要是近两年来台湾地区疫情严重，入岛面对面精准招商方式造成对台招商工作被动；由于“十严控”的影响，台办项目预算资金减少，台湾交流交往频率减少，侧重于经贸联络交流工作的开展。 六、有关建议 1. 加强全办对绩效目标管理的认识，提升对台工作项目绩效目标可量化性，在全办上下逐步树立以绩效目标为导向的管理理念，在申请预算时明确细化、量化的目标，以清晰掌握年度工作目标和方向，在目标的约束下开展工作。 2. 进一步梳理现有对台工作项目资金，按照资金使用方向的不同进行归类，加强专项资金的整合力度，以便提升管理效率。 3.加大沿海台企招商力度，虽然疫情的原因导致台资企业引进数量锐减，但周边省市台企聚集地产业梯度转移，可采取“走出去、引进来”方法，密切跟踪联系台资企业。 七、其他需要说明的问题 无。
2.评价小组须不低于3人，如未委托第三方中介机构，则最后一行无需填写；
3.所有评价人员必须亲笔签名，否则评价无效。
实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到项目实施单位的资金总额。
计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到项目实施单位的资金总额。